貫徹落實集團半年工作會精神

“八個聚焦”系列報道之“聚焦成本管理，構建新機制”（二）

蒲白礦業：挖潛增效控成本 增強企業競爭力

今年來，蒲白礦業公司上下全面增強成本意識、控制過程成本，構建長效機制，優化頂層設計，從源頭控制成本支出。及時出臺了生產成本管理辦法，從成本項目及開支范圍、成本預算和控制、成本管控措施、成本分析和考核等方面，持續全面加強成本管理，嚴控成本指標，確保每一分錢花到刀刃上，推動企業健康穩定發展。

蒲白礦業對照集團要求，積極構建“四位一體”大成本管理體系，用好“雙十體系”和安全信息平臺，推動財務數智化平臺、財務共享服務建設。堅持月度成本匯總、分析，做好階段性成本管控；嚴格材料使用、設備投入，壓縮各項非必要支出，確保成本平穩。加快“三網一平臺”建設應用，充分發揮指導服務生產經營的作用；全面推進精細化管理，加強物資供應管理，加大代儲代銷力度，實現物資聯儲共備，降低庫存資金占用；積極籌措重點項目資金，開展各項費用清欠和款項結算回收，保證現金流正常運轉，千方百計向成本管理要效益，增強企業市場競爭力。（李娜）

檸條塔礦業：全面強化成本管控  盤活降本增效“一盤棋”

當前，檸條塔礦業公司聚焦補短板、強弱項，堅持精細化管理，著力提高成本管理水平，提升經濟運行質量。按照“公司層、責任部門、責任中心、責任工區”四個層級定期進行交叉調研，找準成本現場管理中的薄弱點，進一步完善成本管控體系。持續推進定額管理工作，制定了材料費、維修費考核實施細則。加強了物資從計劃、入庫、出庫的全過程考核工作，上半年，各基層單位維修費同比下降了100.25萬元，定額管理取得了實效。依托“雙創基地”和“創客工廠”，大力開展自制加工、小改小革、修舊利廢等活動，每月定期開展創新項目評審會，上半年，職工累計申報技術類創新項目950項，申報項目數量達到同期最高水平。加強新技術、新工藝的運用，在S1206工作面煤層首次采用高壓水預裂軟化技術，極大降低了截齒消耗，提高了生產效率，累計創效約3000萬元；在N1217工作面實施柔模混凝土沿空留巷新工藝，煤炭資源回收率提高了6%，產生直接經濟效益6642萬元。（徐峰）

張家峁礦業：讓成本“瘦身”  為效益“增肥”

張家峁礦業公司圍繞“聚焦成本管理，構建新機制”要求，樹立全方位成本管控理念，持續控制前置成本、制度成本、企業成本、產品成本管理為核心的“四位為一體”成本分級管理體系，做到讓成本“瘦身”，為效益“增肥”。一是構建長效機制，不斷延伸“新模式”。本著“從嚴、從緊、從實”的要求，不斷完善千萬噸體系成本管控模式，做到成本信息資源共享、數據分析精準，經營指標實時監控，確保完全成本控制在計劃指標187.17元/噸內。二是增強成本意識，算好降本“明白賬”。劃小核算單元，細分成本子項，把體系成本管理延伸推廣到區隊、班組和崗位，建立區隊“三級”體系成本管理模式，強化成本前沿末梢管控力度，確保成本管理保持可持續健康發展的良好態勢。三是強化自主管理，推動創客“再造血”。堅持“狀態清晰、保養有序、安全可控、共享共用”為目標的資產全壽命周期管理與控制，廣泛開展全員創新、小改小革、修舊利廢等活動，讓廢舊設備“再造血”，目前，正在積極協調盤活閑置的36項固定資產，實現提質增效。（高小艷）

運銷集團：強化全員成本意識多措并舉降本增效

運銷集團聚焦成本管理，堅持一切成本可控原則，采取多種舉措抓實成本管控，全力降本增效。

該公司加大宣傳力度，強化全員成本意識，充分調動各級干部職工降成本提效益的積極性，全方位節約成本。在經營管理中，運銷集團以全面預算為抓手，細化成本費用定額、開支標準及控制措施，對各種資源消耗和費用開支按照預定的標準進行控制，監督各項費用管理執行流程，加強費用管理考核，壓降非經營性成本。同時，強化日常資金收支管理，加強資金審批控制，對所屬各單位經費統一收繳、統籌撥付、科學使用，合理控制資金的流向。該公司充分利用各項政府階段性稅費優惠和各類補貼政策，降低企業政策性成本。此外，還定期開展固定資產盤點，合理配置辦公資源，并積極采用新技術、新工藝、新方法，進一步提高工作效率降成本。（劉靖之）

陜煤層氣公司：持續加強成本管控 提升公司經濟效益

今年以來，陜煤層氣公司持續加強成本管控工作，以五項措施推動成本管理專項整治工作落實落地，提升公司整體經濟效益。一是制定《2023年成本管理專項整治工作安排》，對2021年至2023年成本管控工作的開展情況進行自查，發掘日常工作中成本控制點及優秀做法，全面增強成本意識；二是全面控制過程成本，牢固樹立“過緊日子”理念，出臺《降本增效管控措施》《降本增效長效工作實施方案》，劃小核算單元，細分成本子項，全方位、全系統、全過程降本增效，截至7月底成本費用利潤率9.1%，同比增加4.27%；三是大力推動鉆機動力系統“油改電”，節約能源成本280萬元，減少環境污染，提升鉆井效益效率；四是深度挖掘公司內部資源，組建職能部門和項目管理團隊，減少外包工程，增加盈利；五是通過“賦能、現場、發展、實效”四個維度開展“業財融合”工作，將業財融合與成本管理深度融合。同時制定《財務全流程參與項目管理辦法》，明確項目開展各環節工作內容及流程規范，進一步提高成本管理和決策效率。

下一步，該公司將在成本管控基礎上，全面構建長效機制，對重點項目及現有十三條降本管控措施進行再梳理、再排查，力求每項降本措施要有詳細地計算過程和物料明細，保證數據真實、準確，做到可量化、可對比，有數據、有措施。（煤層氣）

陜化公司：聚焦成本管理，構建新機制

2023年，陜化公司全面貫徹落實陜煤集團和化工集團關于降本增效專項工作部署要求，在國內經濟形勢嚴峻下行的情況下，強化成本意識，苦練內功，深挖潛力，以刀刃向內的決心和滴水穿石的毅力，把源頭降本、機制降本、科技降本、管理降本的理念踐行于實際工作中，搭建了“人、財、物、制”四位一體的大成本管理架構，建立了“公司—分廠（部門）—班組”三級考核體系。

陜化公司突出職能部門優勢攻堅克難，全面打通交易成本、生產成本、制度成本管控的堵點，實現全要素覆蓋、全過程管控，落實成本管理主體責任和監督管理責任，健全定性考量和定量考核的指標體系，以全鏈條、多方位的考核機制促進全員成本意識由養成到踐行，成本管理效能顯著提升。截至7月底，成本費用下降6683萬元，有效對沖市場下行的影響。8月份，舉辦2023年降本增效案例演講比賽，讓銷售競價改革、氣化煤漿提濃、鍋爐降排提效改造項目等圍繞降本增效的典型案例“現身說法”，讓成本意識入腦入心，讓成本思維貫穿于生產經營的全過程，用成本管理保持陜化公司良好發展態勢。（許強強  高煥煥）

陜焦公司：“四位一體”算好成本管理賬

今年年初，陜焦公司根據上下游市場情況，主動出擊，自上而下開展降本增效專項活動，逐步構建以戰略成本、制度成本、企業成本和產品成本為核心的“四位一體”成本管理體系，各單位、各部門樹立強烈的危機感和使命感，堅決打贏開源節流、降本增效攻堅戰。

陜焦公司通過合理優化入爐煤配比，引入新煤種，降低高價煤占比，焦炭原料煤使用成本從年初的2308.75元/噸下降到1571.74元/噸；通過開展“兩金”壓降，應收賬款從年初的16.47億元降低到15.35億元，大大降低了資金占用；通過低息置換高息，有效地降低了財務利息費用負擔，已累計完成浩海公司8.135億元外部貸款到期償還或置換工作，有效降低了財務利息支出；加快廢舊資產處置，促進有效資源高效利用，機動部、財務資產部對各車間“二級庫”進行盤點清查，共清查出“二級庫”物資1654件，估值455.23萬元，后期將按照各車間的消耗量進行適當獎勵，鼓勵車間優先使用“二級庫”物資，大大盤活物資存量，促使降本增效取得實效。（李龍）

榆林化學：構建新機制  擰干成本“毛巾”水分

榆林化學公司樹立全方位成本管控理念，持續落地“四位一體”大成本管理體系，按照集團公司下發的26項具體工作安排，通過創新提效、數字賦能，建立健全成本管控長效機制，系統推進成本管理工作扎實落地，推動形成精細管理新格局。

一是形成“事前”“事中”“事后”算賬的成本管控氛圍。明確成本管理目標，制定降本增效方案，做好事前成本預算工作，引導成本管控措施順利實施；事中做好成本核算，劃小核算單元、細分成本子項，建立降本增效數據報表，精準把握各部門、所屬各單位成本構成明細；事后做好成本分析工作，定期召開經營分析會，對照預算生產經營指標及工藝設計參數，進行全方位對比分析，及時發現問題、找準差距，尋找降本增效新方向。二是多措并舉，降低企業非生產性成本。堅持實施跟蹤資金，強化資金調度與使用，進而提高資金使用效率；積極關注稅收、融資、社會保險費率等各項優惠政策，搶抓政策窗口期，努力降低制度成本；加強辦公費、業務招待費、車輛使用費等非生產性費用審批，以成本管理助力公司“輕裝上陣”，確保每一筆錢都用在刀刃上。三是強化電子采購，構建新模式。持續強化同行業電子采購對標管理工作，深挖電子商城采購優勢，集結周邊同行業及內部協作單位，持續深入與電商平臺合作，創新聯合構建聯儲聯備、框架聯合、價格聯動共享采購體系，持續完善“高效率、低成本”采購管理平臺建設，充分集中供應和需求資源，挖掘電子商城供應渠道優勢，全面奏響成本管理“推進曲”。（郭文靜）

陜煤技術研究院：樹立大成本觀念 全員創效促發展

根據集團公司《關于構建降本增效長效機制的通知》文件要求，為提升經濟運行質量，技術研究院提出了降本增效長效機制方案。樹立大成本觀念，從研究院產業發展目標出發、從各單位各項目經營管理實際需要出發、從虧損企業治理工作要求出發，認真分析成本管控工作重點，制定日常成本管控具體措施，嚴控科技研發到產業發展全過程中的戰略成本、制度成本，細化企業成本、產品成本，并定期對項目的預期目標進行經濟效益分析，保證研發項目在滿足經濟性條件下才進入下一研發階段，確保預期經營目標可預測、能實現，構建“戰略成本、制度成本、企業成本、產品成本”為一體的成本分級管控體系。成本管控的長期目標是研究院確定的示范/擴能項目實現預期經濟效益，以產業運營利潤反哺科技研發支出，使全鏈條科技創新工作體系具備造血功能并獲得可持續發展能力，提高技術研究院經濟運行質量。（郝亞平）

寶雞華海公司：多點發力、全力以赴完成降本增效任務目標

寶雞華海公司從“管理降本+業務降本”兩個維度出發，堅持一切成本費用皆可控原則，積極應對困難，深層次細化降本增效工作舉措，堅決打好降本增效攻堅戰。

一是堅持目標引領，奮力追趕，抓好主業發展，實現效益提升與降本協同聯動。通過進一步優化運輸業務布局、提升運行質量和效率，通過單位固定成本攤薄、節約運輸及維修成本等措施，實現降本增效。二是堅持實施成品油供應鏈上移策略，降低成品油采購成本。通過有效控制采購環節油品損耗及運輸環節運費成本，努力實現成品油業務經營效益穩步提升。三是堅持逐步降低有息負債規模，降低財務費用。通過優化付款方式，提前償還內部貸款，壓減財務費用支出，實現管理降本。四是堅持用好政策，積極爭取稅收優惠和補貼，降低稅收成本。通過落實階段性降低失業、工傷保險費率等社保減免政策，享受水利建設基金、殘保金等豁免政策，實現政策紅利應享盡享。（陳娟）

陜煤信電：控降本之“源” 聚增效之“力”

陜煤集團2023年半年工作會暨2022年度目標責任考核表彰大會后，陜煤信電公司認真學習、深刻領悟會議精神，在《公司降本增效專項行動方案》的基礎上再部署、再動員、再發力，進一步牢固樹立成本意識、節約意識、效益意識。控能耗指標，攻關等離子點火系統抗干擾能力弱、二期機組深調峰時輸灰耗電率高等問題，開展水平衡、電平衡、熱平衡治理，積極推進節能降耗管理。成立清倉利庫專班，對物資倉庫現存物資及工器具進行梳理盤點，建立可使用共享備件的標識牌和臺賬。利用集團化工企業優勢，錯峰采購尿素、酸堿等物資，降低原材料成本。借助集團物資供應智慧化新體系及西煤云倉管理平臺等信息化手段，加大積壓、超儲、閑置和報廢物資盤活處置力度。綜合考慮煤炭市場走低形勢、燃料長協大部分時段高于耗用、淡季庫存壓力較大、內部協作考核等因素，以保供控價為目標，加強燃料調運節奏管控，做好庫存管理。堅持價值思維、效益導向，在保證熱值、硫份穩定的前提下，根據負荷優化摻燒方案，確保運行機組安全經濟用煤。強化全面預算管理，壓實預算和成本控制責任，實現可控費用下降。（畢秋菊）

開源證券：落實全方位成本管控 讓人人當好“經營者”

開源證券將貫徹集團公司“聚焦成本管理，構建新機制”工作要求，發揮主體責任，樹立全方位成本管控理念，積極落實戰略成本調整、制度成本管控及企業成本優化等舉措，推動成本管理見實效、見長效。一是構建降本增效長效機制，完善全面預算管理機制，健全主要預算指標控制臺賬，定期跟蹤分析預算執行情況。嚴格落實長短期融資規劃，合理調配資金，提高資金使用效率。二是樹立過“緊日子”思想，強化各級員工的“經營者”意識，持續完善費用管理辦法，在費用占比較去年同期下降5.78%的基礎上，嚴格管理三公經費，嚴控非必要論壇、會議、會展費用以及分支機構彈性費用，杜絕鋪張浪費。三是把成本管理和虧損治理緊密結合，細化責任主體核算單元，對二級部門、業務單元主體收入及成本進行核算。識優汰劣，對持續虧損、扭虧無望、發展不及預期的分支機構和業務團隊，及時采取清退或合并等管理措施，提升成本投入產出比。（張慶元 李祎杰）

陜建機股份：降本增效抽絲剝繭“扣”出千萬元

陜建機股份在全面加強成本管控上下功夫，在生產管理每個流程中抽絲剝繭，深挖降本增效這座“金礦”，為企業捂好“錢袋子”。一是制定自身降本增效規章制度、實施方案、考核辦法等長效機制及任務清單，統籌研發、采購、生產、財務等核心降本環節，按照清單掛圖作戰，壓茬推進。截至目前，僅財務利用稅收優惠政策，實現企業增值稅即征即退296萬元，增值稅留抵退稅232萬元。二是全面推進采購統一管理，提高議價能力、有效降低采購成本。現已實現物資集中采購線上平臺搭建，審核準入供方232家，錄入集采平臺物資約7439種，集采平臺線上簽署合同2020份，累計集采降本實現591余萬元。通過持續強化日常監督管理和考核，進一步豐富供應商數量、提高采購效率，打造企業更加智慧的物資管理平臺。三是持續深化重點領域降本增效。降本增效作為一項長期堅持的系統性工作，只有進行時沒有完成時。所屬各單位、各部門從日常管理的每個細節入手，從節約每一度電、每一滴水、每一張紙、每一分錢開始，最大限度地減少日常工作中的“跑冒滴漏”。制造業務在鞏固前期成本壓降成績的基礎上，緊盯設計優化、質量損失等環節，繼續挖掘新的降本點。租賃服務業務制定人工成本、吊裝運輸費、材料消耗三大變動成本壓降措施及具體任務目標，對標對表逐項落實。工程項目繼續加強成本預算管理，充分利用新設備，進一步降低材料成本，助推整體盈利水平提升。（張晉安）

勝幫科技：實施新舉措 強化低成本

勝幫科技積極貫徹落實集團部署，聚焦成本管理，堅持降本增效，多部門聯動、全方位合作，助推勝幫科技降本增效、提質增效工作的開展。一是針對集團內項目，公司將重點抓好粉煤熱解示范項目EPC總包工程，目前項目整體進度完成99%，催化劑制備裝置正在積極組織落實“三查四定”工作，為項目順利開車做好充分準備。二是針對集團外項目，隨著煤炭分質利用項目大型化及資源化發展，尋找荒煤氣綜合利用突破點，以荒煤氣利用為主推方向，尋求荒煤氣制LNG、合成氨及高端化學品合作。加強自有技術的推廣，為后期發展提供技術、項目支持。三是單位薪酬總額不增。2023年由于新上項目較多，預計公司年度用工人數達到450人。為此人力資源部嚴格按照集團公司的編制定員標準，持續優化生產組織和勞動用工。通過采取兼職兼崗，設計科室實行人工時發放績效獎金等手段，提高用工效率。力爭將2023年全年單位人工成本不突破2023年度人工薪酬預算目標。（勝幫科技）